Aufbau des indirekten Cash Flows
Verstehe, welche Zeilen die Cashflow-Planung und der Cash Flow-Detailbericht enthalten – und welche davon du selbst planst.
Dieselbe Struktur an zwei Stellen
Die Cashflow-Planung und der Cash Flow-Detailbericht in der Analyse verwenden dieselbe Gliederung. Was du in der Planung eingibst, findest du im Bericht in derselben Zeile wieder.
Die drei Bereiche
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Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit – die Liquidität aus deinem Tagesgeschäft.
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Cashflow aus Investitionstätigkeit – Zu- und Abgänge im Anlagevermögen.
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Cashflow aus Finanzierungstätigkeit – Eigenkapital, Darlehen und sonstige Finanzierung.
Darunter stehen die Ergebniszeilen: "Veränderung liquide Mittel", "Kasse und Bank Periodenanfang" und "Kasse und Bank Periodenende".
Welche Zeilen du planst
Planbare Zeilen kannst du direkt bearbeiten. Jede von ihnen entspricht genau einer Bilanzposition – deshalb ergibt sich deine Bilanz vollständig aus deiner Planung.
Schreibgeschützt sind:
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Zwischensummen und die drei Bereichsergebnisse
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die Ergebniszeilen am Ende
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Zeilen mit dem Zusatz "Berechnet aus GuV"
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Zeilen mit dem Zusatz "Berechnet aus Teilplan"
Die vollständige Zeilenstruktur des Cash Flows
Je nach dem, ob du die Standard-Struktur von Adam verwendest oder zwischenzeitlich Änderungen an der (Bilanz-)Struktur in einem Wirtschaftsjahr vorgenommen hast, ist die Zeilenstruktur ggf. verändert.
In jedem Fall siehst du die gesamte verfügbare Zeilenstruktur des Cash Flows in der Planungstabelle unter Budget oder Forecast.